''Avatar: The Last Airbender'' mengambil tempat di sebuah dunia fantasi, tempat tinggal manusia, berbagai binatang fantastik, dan roh-roh. Peradaban manusia terbagi-bagi menjadi empat bangsa, Water[[Suku TribeAir]] (SukuWater AirTribe), Earth[[Kerajaan KingdomTanah]] (KerajaanEarth TanahKingdom), Air[[Pengembara NomadsUdara]] (KaumAir Pengembara UdaraNomads), dan Fire[[Bangsa NationApi]] (BangsaFire ApiNation). Dalam setiap bangsa ada orang-orang yang dipanggil "Bender" (Pembengkok, atau dalam hal ini pengendali) yang memiliki kemampuan mengendalikan unsur alam sesuai bangsa mereka. Seni mengendalikan unsur alam ini merupakan perpaduan gaya seni beladiri dan sihir unsur alam.
Dalam setiap generasi, ada seseorang yang mampu mengendalikan setiap unsur, ialah yang dipanggil sebagai Avatar, roh dari planet yang menitis dalam bentuk manusia. Ketika seorang Avatar meninggal dunia, dia akan terlahir kembali di bangsa yang gilirannya selalu bergantian sesuai dengan siklus Avatar Cycle (Daur Avatar Cycle), yang seiring dengan musim: [[musim dingin]] untuk [[air]], [[musim semi]] untuk [[tanah]], [[musim panas]] untuk [[api]], dan [[musim gugur]] untuk [[udara]]. Legenda mengatakan bahwa seorang Avatar harus mempelajari seni mengendalikan unsur sesuai dengan urutannya, dimulai dengan nsurunsur asli bangsa sang Avatar, namun terkadang urutan ini bisa dilewat jika keadaan memaksa. Mempelajari pengendalian unsur yang berlawanan dengan unsur asli bangsa seseorang adalah hal yang teramat sulit karena perbedaan gaya seni beladiri dan doktrin-doktrinnya.