Riba (Islam)

Riba di dalam bahasa Arab berarti "bertambah". Maka segala sesuatu yang bertambah dinamakan riba. Sedangkan secara istilah riba berarti memberi beban ke orang yang berhutang (riba dayn) atau merubah ukuran atau kadar bendanya ketika menukar 6 barang (emas, perak, gandum, sya'ir, kurma dan garam) dengan jenis yang sama, atau tukar-menukar emas dengan perak dan makanan dengan makanan dengan cara tidak tunai (dikenal dengan riba Ba'i).

Pembagian Riba

Para ulama membagi riba menjadi dua, yaitu riba dayn dan riba ba'i.

Riba Dayn

Riba dayn adalah riba yang seperti halnya kelakuan arab jahiliyah di mana mereka ketika memberi hutang kepada seseorang mensyaratkan untuk melunasinya dengan tambahan bunga dan juga jika pengutang terlambat melunasinya maka akan dikenakan denda atau pihak pembeli sendiri yang menyatakan syarat untuk bayar denda.

Contoh dari riba dayn yaitu rente. Rente berarti bunga yang berasal dari Bahasa Belanda. Sedangkan secara istilah sebagai mana yang dikemukakan oleh Fuad Muhammad Fachruddin yaitu profit yang didapatkan bank yang didapatkan dari jasa pinjaman untuk memperlancarkan kegiatan usaha peminjam. Bank biasanya digunakan pengusaha untuk mendapatkan modal usahanya dan bunga bank sudah menjadi ciri utama dalam bank indonesia. Bank itu tidak bisa dipisahkan dari bunga karena bunga digunakan untuk membayar gaji pegawai, pembayaran pajak, dan lain-lain. Dalam bank, rente itu sebagai balas jasa dari bank terhadap penyimpan dana.

Pada dasarnya rente itu termasuk riba dan haram hukumnya. Sesuai dengan kaidah كل قرض جر نفع فهو الربى. Seiring berjalannya waktu, khususnya di era globalisasi saat ini, rente yang awalnya haram dihadapkan oleh beberapa persoalan. Dalam dunia perbankan, rente menjadi semakin mapan. Bank juga menjadi sumber kekuatan ekonomi masyarakat modern. Oleh karena itu, sulit untuk mengindari atau menghilangkannya. Selain itu, bank menjadi salah satu indikator yang menjadi pengatur dalam lika-liku keuangan. Oleh karena terdapat beberapa persoalan tersebut, maka terjadi ikhtilaf di kalangan para Ulama'. Secara garis besar pandangan ulama terbagi menjadi dua, yaitu sebagai berikut:

Golongan Neorevivalis

Pemahaman mereka lebih mengutamakan hal yang tekstual, yaitu dari Al-Quran. Menurut mereka bunga bank atau rente itu haram hukumnya. Beberapa ulama yang termasuk ke golongan ini yaitu al-Mawdudī, Sayyid Qutb, dan M. asy-Sya’raw.

Golongan Modernis

Pemahaman mereka itu secara kontekstual dan mengutamakan aspek moralitas. Menurut pandangan mereka bunga bank atau rente itu berbeda dengan riba yang dijelaskan dalam Al-Quran. Sama halnya dengan pendapat Afzalur Rahman, menurutnya ekonomi dapat tersusun bila terdapat bunga bank atau keberadaan bunga bank itu penting dalam bank. Dengan demikian, umat muslim boleh bertransaksi di bank atas dasar darurah. Maksud dari darurat itu adalah tuntutan masyarakat modern yang tak bisa terlepas dari kegiatan yang berkaitan dengan bank.

Pandangan lain

Selain itu, masih banyak pendapat ulama lainnya mengenai hukum rente dalam islam. Ada 4 hukum menurut pandangan ulama:

• Haram. Ulama yang berpendapat demikian yaitu Abu Zahra, M. Abdullah al-Araby, Yusuf Qardhawi, Abu A’la al- Maududi, Sayyid Sabiq, dan Fuad Muhammad Fachruddin Jaad al-Haqq Ali Jadd al-Haqq . Menurut mereka, rente itu termasuk riba nasi'ah dan hukumnya haram mutlak.

• Haram jika konsumtif. Ulama yang berpendapat demikian yaitu Mustafa A. Zarqa. Maksud dari konsumtif itu merujuk pada tingkah laku masyarakat jahiliyah pada zaman dahulu. Mereka menjadikan bunga sebagai bentuk pemerasan terhadap kaum miskin. Sama halnya dengan pendapat M. Hatta, menurutnya riba itu berbeda dengan rente. Riba itu memeras si peminjam dan sifatnya konsumtif. Sedangkan rente itu bersifat konsumtif.

• Boleh atau mubah, Ulama yang berpendapat demikian yaitu A. Hasan. Menurutnya rente itu berbeda dengan riba karena tidak dilipatgandakan seperti riba. Hal ini selaras dengan QS. Ali Imran ayat 130:

يٰٓاَيُّهَا الَّذِيْنَ اٰمَنُوْا لَا تَأْكُلُوا الرِّبٰوٓا اَضْعَافًا مُّضٰعَفَةً ۖوَّاتَّقُوا اللّٰهَ لَعَلَّكُمْ تُفْلِحُوْنَۚ
"Wahai orang-orang yang beriman! Janganlah kamu memakan riba dengan berlipat ganda dan bertakwalah kepada Allah agar kamu beruntung."

• Syubhat. Yang berpendapat demikian yaitu Majlis Tarjih Muhammadiyah. Menurut kelompok tersebut bunga bank atau rente itu hukunya syubhat. Menurut mereka yang haram itu yang sesuai dengan QS. Al-Baqarah ayat 279:

فَاِنْ لَّمْ تَفْعَلُوْا فَأْذَنُوْا بِحَرْبٍ مِّنَ اللّٰهِ وَرَسُوْلِهٖۚ وَاِنْ تُبْتُمْ فَلَكُمْ رُءُوْسُ اَمْوَالِكُمْۚ لَا تَظْلِمُوْنَ وَلَا تُظْلَمُوْنَ
"Jika kamu tidak melaksanakannya, maka umumkanlah perang dari Allah dan Rasul-Nya. Tetapi jika kamu bertobat, maka kamu berhak atas pokok hartamu. Kamu tidak berbuat zalim (merugikan) dan tidak dizalimi (dirugikan)."

Golongan Muhammadiyah masih ragu akan hukumnya. Muhammadiyah membolehkan dalam keadaan darurat saja.

Riba Ba'i

Haluan dari riba ba'i adalah akad jual-beli. Riba ini terbagi menjadi dua, antara lain:

• Riba fadhl yaitu tukar menukar antara 6 jenis harta riba (emas, perak, kurma, gandum, (sya'ir) gandum jenis murah dan garam) yang mana barang yang ditukar itu sejenis antara satu sama lain dan ditukar dengan ukuran yang tidak sama. Contohnya yaitu tukar menukar antara 10g emas Singapura dengan 11g emas Jakarta atau menukar 1kg kurma Ajwa' Madinah dengan 3kg kurma Sukkari.
• Riba nasi'ah yaitu tukar menukar antara harta riba dengan harta riba lainnya yang sama maupun tidak sama namun 'illatnya sama (yaitu emas dan perak illatnya alat tukar. Kurma, gandum, Sya'ir, dan garam illatnya makanan pokok dau tahan lama) dengan cara tidak tunai. Misalnya tukar menukar antara 10g emas Singapura dengan 10g emas Jakarta secara tidak tunai atau tukar menukar antara 1g emas dengan 15g perak secara tidak tunai.

Contoh dari riba ba'i yaitu muharabah emas. Murabahah emas adalah salah satu bentuk iual beli emas dengan cara tidak tunai, yaitu seorang nasabah datang ke salah satu bank syariah mengungkapkan maksudnya untuk membeli emas batangan dengan berat sekian seraya membayar uang muka. Lalu bank membeli emas yang dimaksud dan dijadikan barang gadai yang dipegang oleh bank hingga angsuran lunas barulah emas diserahkan kepada nasabah.

Dari deskripsi ini sangat jelas bahwa akad murabahah emas antara nasabah dan bank syariah tidak tunai, akad jual beli dan uang muka terjadi di depan namun barang diserahkan setelah beberapa bulan ketika angsuran lunas dibayar. Apakah akad ini termasuk riba ba'i atau tidak?

Dewan Syariah Nasional mengeluarkan fatwa yang membolehkan jual-beli emas secara tidak tunai nomor 77/DSNMUI/V/2010 yang berbunyi, "Jual beli emas secara tidak tunai, baik melalui jual beli biasa atau iual beli murabahah, hukumnya boleh (mubah, jaiz) selama emas tidak meniadi alat tukar yang resmi (uang)".

Fatwa ini merujuk kepada pendapat lbnu Taimiyah dan Ibnu Qayyim yang membolehkan menukar emas perhiasan dengan dinar (uang emas) dengan cara tidak sama beratnya dan tidak tunai karena emas adalah perhiasan dan bukan mata uang, dengan demikian emas perhiasan telah keluar dari illat uang emas dinar, yaitu tsamaniyah. Maka emas perhiasan tak ubahnya barang dagangan yang boleh ditukar dengan mata uang emas (dinar) dengan cara tidak tunai dan tidak sama beratnya.

Ibnu Taimiyah berkata, "Emas dan perak dalam bentuk perhiasan yang ada unsur buatan manusia tidak disyaratkan menjualnya dengan yang seienis (dinar/dirham) soma beratnya, karena nilai tambah pembuatan emas perhiasan. Jual beli boleh dilakukan tunai ataupun tidak tunai, selama perhiasan emas dan perak tersebut tidak dimaksudkan sebagai tsaman (harga, uang)".

Ibnu Qayyim memperkuat pendapat tersebut dengan memberikan argumen bahwa perhiasan emas dan perak telah keluar dari fungsi emas dinar dan perak dirham sebagai alat tukar menjadi barang dagangan biasa.